Información sobre beneficiarios finales
La información sobre beneficiarios finales se refiere a la información de identificación de las personas que poseen o controlan directa o indirectamente una empresa.
¿Por qué las empresas deben reportar la información de beneficiarios finales al Departamento del Tesoro de Estados Unidos?
In 2021, Congress passed the Corporate Transparency Act on a bipartisan basis. This law creates a new beneficial ownership reporting requirement as part of the U.S. government’s efforts to make it more difficult for bad actors to hide or profit from their ill-gotten gains through shell companies or other opaque ownership structures.
¿Cómo debo reportar la información sobre el beneficiario final de mi empresa?
Si estás obligado a reportar la información sobre los beneficiarios finales de tu empresa a FinCEN, lo harás de manera electrónica a través de un sistema de presentación seguro disponible en el sitio web de FinCEN. Este sistema actualmente está en desarrollo y estará disponible antes de la fecha en que debas presentar tu informe.
¿Una empresa declarante está obligada a usar un abogado o un contador público certificado (CPA) para presentar la información de beneficiarios finales a FinCEN?
No. FinCEN espera que muchas, si no la mayoría, de las empresas declarantes puedan presentar por sí mismas su información sobre beneficiarios finales a FinCEN utilizando la guía que ha emitido. Las empresas que necesiten ayuda para cumplir con sus obligaciones de reporte pueden consultar con proveedores de servicios profesionales, como abogados o contadores.
¿Qué empresas estarán obligadas a presentar información sobre beneficiarios finales a FinCEN?
Las empresas obligadas a reportar se denominan empresas declarantes.Existen dos tipos de empresas declarantes:
- Empresas declarantes nacionales:Corporaciones, compañías de responsabilidad limitada (LLC) y cualquier otra entidad creada mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar en los Estados Unidos.
- Empresas declarantes extranjeras: Entidades (incluyendo corporaciones y compañías de responsabilidad limitada) constituidas bajo la ley de un país extranjero que se han registrado para hacer negocios en Estados Unidos mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado u oficina similar.
¿Qué sanciones enfrentan las personas por incumplir los requisitos de reporte de información de beneficiarios finales (BOI)?
Según lo establecido en la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act), una persona que incumpla intencionalmente los requisitos de reporte de información de beneficiarios finales (BOI) puede estar sujeta a:
- Sanciones civiles de hasta $500 por cada día que continúe la infracción.
- Sanciones penales de hasta dos años de prisión y una multa de hasta $10,000.
Las posibles infracciones incluyen no presentar intencionalmente un informe de información de beneficiarios finales, presentar intencionalmente información falsa sobre beneficiarios finales o presentar intencionalmente información incorrecta.
¿Cómo debo reportar?
Las empresas declarantes pueden contactarnos en: (602)-864-5038, y estaremos encantados de ayudarte con tu informe.
